해외직구를 할 때 가장 헷갈리는 것이 바로 관세와 면세 한도입니다. 같은 금액을 결제해도 나라별로 적용 기준이 다르고, 합산 과세까지 고려해야 하기 때문에 제대로 모르면 예상치 못한 세금을 내야 할 수도 있습니다.
2025년 기준으로 미국, 중국, 일본 등 주요 국가의 면세 기준과 합산 과세 주의사항을 정리했습니다.
1. 해외직구 면세 한도, 기본 원칙
- 개인사용 목적으로 직구하는 경우 일정 금액까지는 면세
- 면세 한도를 초과하면 **관세 + 부가가치세(10%)**가 부과
- 동일 날짜, 동일 국가에서 배송되는 금액은 합산 과세가 적용
👉 핵심은 국가별 면세 한도를 확인하고, 날짜와 배송지를 나눠서 주문하는 것입니다.
2. 2025년 국가별 해외직구 면세 기준
🇺🇸 미국
- 면세 한도: 150달러 이하 (미국 → 한국 직배송 시)
- 특례: 미국이 아닌 제3국을 경유하면 150달러가 아닌 100달러로 적용될 수 있음
- 초과분은 관세 + 부가세 10% 부과
🇨🇳 중국
- 면세 한도: 150달러 이하
- 단, 의류·잡화·가전제품 등 카테고리에 따라 관세율이 달라질 수 있음
- 알리익스프레스, 타오바오 등에서 직구 시 배송 날짜와 합산 과세 여부 특히 주의
🇯🇵 일본
- 면세 한도: 150달러 이하
- 다만, 일본 엔화 결제 시 환율 기준일에 따라 달러 환산 금액이 달라지므로 주문 시점 환율 확인 필요
- 일본은 생활용품, 화장품 직구가 많아 합산 과세 주의
🇪🇺 유럽 (참고)
- 대부분 국가에서 면세 한도 150유로 이하
- EU 직구 시 부가세(VAT) 부과 기준이 국가별로 달라질 수 있음
3. 합산 과세 주의사항
해외직구 관세에서 가장 많은 실수가 바로 합산 과세입니다.
- 원칙: 동일한 날, 동일 국가에서 출발한 물품은 합산 금액으로 계산
- 예: 미국에서 100달러, 80달러 물품을 같은 날 주문 → 합계 180달러 → 관세 부과
- 단, 출발 국가가 다르거나 배송 날짜가 달라지면 합산되지 않음
- 쇼핑몰에서 주문할 때 배송 날짜 분리 옵션을 활용하면 관세를 피할 수 있음
4. 관세율 & 세금 계산 예시
- 관세율: 품목별 8~13% (의류·잡화 높음, 전자제품 낮음)
- 부가세: 관세 포함 금액의 10%
예시) 미국에서 200달러짜리 의류 구매 시
- 면세 한도 150달러 초과 → 과세 대상
- 관세 13% = 26달러
- 부가세 10% = (200+26) × 10% = 22.6달러
- 총 세금 약 48.6달러 추가
👉 즉, 200달러 물건을 사면 실제 결제 금액은 약 250달러 수준이 됩니다.
5. 해외직구 시 세금 아끼는 팁
- 150달러(미국·중국·일본) 기준 안에서 구매
- 배송 날짜 분리로 합산 과세 피하기
- 여러 사이트를 나눠서 주문 (같은 날 같은 국가 출발이면 합산)
- 관세 계산기 (관세청, 관세사 사이트)로 미리 예상 금액 확인
- 개인통관고유부호 필수 발급: 모든 해외직구는 통관번호가 있어야 원활히 처리됨
마무리
해외직구는 가격 메리트가 크지만, 관세 기준을 제대로 알지 못하면 세금 때문에 오히려 비싸질 수 있습니다.
정리하자면,
- 미국·중국·일본 모두 면세 한도는 150달러
- 합산 과세 주의: 같은 날, 같은 나라에서 출발한 금액은 합산
- 품목별 관세율과 부가세 10% 추가
이 세 가지만 명확히 기억하면 해외직구에서도 불필요한 세금을 피하고, 진짜 ‘득템’을 할 수 있습니다.